След предупреждението, което Ковальов получава в предишния сезон и опитът да бъде убит, той решава да мине под прикритие, за да открие виновниците за това. Колегите му, които не подозират нищо, му организират погребение с почести и започват да търсят виновниците за смъртта му, но делото е прехвърлено на областно ниво и на УСБ. В същото време, в града се появява нов престъпен бос, който решава да превземе пазара на недвижими имоти, преди на територията на града да бъде построена специална зона за хазарт и цените да скочат многократно.